Calcular IRPF para autónomos: ¿Cuánto debes pagar como autónomo?

¿De qué forma se calcula el IRPF para autónomos? Una pregunta habitual entre quienes trabajan por su cuenta. Y es que este colectivo tiene obligaciones muy particulares. En este post te explicamos en qué consiste el impuesto IRPF y ponemos a tu disposición una calculadora de IRPF para autónomos con la que puedes salir de dudas, informándote del valor que te corresponde en cuestión de segundos.

¿En qué consiste el IRPF para un autónomo?

El Impuesto de la Renta de Personas Físicas (IRPF) es un importe obligatorio para los autónomos. Si trabajas por tu cuenta, hay un porcentaje de la base imponible de tus facturas que debes descontar para abonársela al Estado, de manera similar a la retención de IRPF en la nómina de los trabajadores por cuenta ajena.

Calculadora IRPF para autónomos: ¿cuánto se paga?

• 1%: módulos o actividades ganaderas
• 2%: si trabajas en el sector agrario
• 7%: en el caso de que lleves menos de 3 años de alta como autónomo
• 15%: profesionales en general
• 19% si se trata de un IRPF aplicado a alquileres o intereses (por ejemplo, capital inmobiliario)

Por ejemplo:

• Si has facturado un total de 1.200€ en un mes, el IRPF correspondiente es 84€ si llevas menos de 3 años dado de alta.
• Si has facturado un total de 1.200€ en un mes, pero llevas más de 3 años como autónomo, el total asciende a 180€.

Usa nuestra calculadora de IRPF e IVA

¿Cómo se calcula el IRPF en las facturas?

A la hora de realizar una factura, debes calcular el porcentaje de IRPF sobre la base imponible y restarle ese valor a la misma, siempre y cuando le factures a una empresa. En otras palabras, le adelantas este importe a Hacienda a través de la empresa que está obligada a liquidarlo.

Si le facturas a un particular no debes restar el IRPF de la base imponible, ya que los particulares no tienen que realizar este tipo de liquidación.

Gastos deducibles para autónomos en la declaración de la renta

Para calcular el IRPF de un autónomo debes tener en cuenta que es probable que Hacienda te devuelva una determinada cantidad tras realizar la declaración de la renta. Existen ciertos gastos que te puedes deducir y así minimizar el importe total de IRPF que te corresponde pagar:

• Contar con un seguro para tu oficina, por ejemplo, se considera un gasto deducible.
• Los consumos de explotación son igualmente deducibles. La compra de mercancías, materias primas y combustibles son algunos de ellos.
• Si tienes trabajadores a tu cargo, sus salarios también son deducibles. Lo mismo para los gastos en formación para la plantilla o similares.
• Los importes de alquileres y cánones se pueden deducir, como el valor de arrendamiento de un local, por ejemplo.
• Las reparaciones y las tareas de conservación de los materiales y las herramientas que necesites para trabajar también son deducibles si eres autónomo.
• El Impuesto de Bienes Inmuebles (IBI) y el Impuesto de Actividades Físicas (IAE) se deducen igualmente.
• El IVA soportado para aquellos autónomos que estén exentos de declarar este impuesto.
• Los intereses de préstamos y las amortizaciones son también deducibles para los autónomos.

Ir a la calculadora de IRPF para autónomos

Si quieres realizar el cálculo correcto sobre cuánto se paga de autónomo realmente, no debes considerar únicamente el importe que le corresponde a tu cuota. La retención de IRPF para los autónomos es un valor que puede llegar a adquirir una magnitud bastante llamativa. ¡Y recuerda! Hay multitud de gastos que puedes deducirte, como lo son los seguros para comercio, entre otros.